AML (Anti-Money Laundering), em português “Prevenção à Lavagem de Dinheiro,” refere-se a um conjunto de práticas, leis e regulamentações criadas para detectar e prevenir atividades de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo. A lavagem de dinheiro é o processo pelo qual fundos obtidos ilegalmente são introduzidos no sistema financeiro para parecerem legítimos.

Os objetivos principais do AML incluem:

Identificação e Verificação: Instituições financeiras e outras entidades sujeitas às regulamentações AML devem implementar procedimentos rigorosos para identificar e verificar a identidade de seus clientes. Isso inclui a coleta de informações pessoais e a realização de due diligence.

Monitoramento de Transações: As instituições financeiras são obrigadas a monitorar atividades de transações em busca de padrões incomuns ou suspeitos que possam indicar lavagem de dinheiro. Isso envolve a análise de grandes volumes de dados financeiros.

Relatórios às Autoridades: Se uma atividade suspeita for identificada, as instituições são obrigadas a relatar às autoridades competentes, geralmente agências governamentais encarregadas de combater a lavagem de dinheiro.

Treinamento e Conscientização: Funcionários das instituições sujeitas ao AML devem receber treinamento regular para entenderem os procedimentos e a importância de cumprir as regulamentações.

Auditorias e Revisões Internas: Periodicamente, instituições financeiras são submetidas a auditorias e revisões internas para garantir que seus sistemas e processos estejam em conformidade com as leis e regulamentos AML.

As regulamentações AML são aplicadas globalmente e variam de país para país. Elas são uma resposta aos crescentes desafios associados à globalização financeira e à necessidade de coibir atividades ilícitas que possam comprometer a integridade do sistema financeiro. Instituições financeiras, corretoras, empresas de câmbio e outras organizações envolvidas em transações financeiras são frequentemente sujeitas a essas regulamentações.